Уплата налогов водителями такси

Содержание

Налоги для ИП при открытии своего такси в 2019 году

Уплата налогов водителями такси

Чтобы начать успешный бизнес,  изначально необходимо определиться с видом деятельности, которая будет приносить доход. Одной из рентабельных считается перевозка пассажиров. Услугами такси и другого транспорта пользуются практически все жители нашей страны. Это незаменимый способ решить проблему с тем, чтобы вовремя добраться до нужного места, когда своя машина сломалась, времени в обрез или в других ситуациях. Но для начала такого бизнеса стоит определить, какой налог для ИП в 2019 году полагается для деятельности такси.

Первый этап бизнеса на такси

Чтобы открыть бизнес на такси, необходимо обязательно получить лицензию. Это первый шаг к перевозкам пассажиров. Лицензию нужно оформить на все машины, которые ИП планирует использовать для такси. Выдачей занимаются ответственные государственные органы, которые в каждом регионе могут называться по-разному.

Платить за лицензию  в 2019 году для работы на такси в каждой области также придется по-разному. Единым для всех является срок, на который оформляется этот документ-разрешение на автотранспортные услуги. Выдается лицензия минимум на 5 лет. То есть те, кто хочет просто попробовать, что такое работа таксиста, не смогут  официально всего на месяц-два открыть ИП по перевозке пассажиров.
Чтобы получить лицензию на такси, необходимо предоставить:

  • справку о присвоении ИНН;
  • выписку из ЕГРИП;
  • договор лизинга, если такой имеется;
  • документ о регистрации автотранспорта;
  • заполненное заявления установленной формы.

Требования к авто и водителю:

  • машина после техосмотра;
  • водитель получил права не менее 3 лет до подачи заявления на лицензию.

После подачи пакета документов лицензия выдается на протяжении 30 дней.

Какой тип налогообложения можно выбрать?

Предприниматель, который занимается перевозкой пассажиров на службе такси, для налоговой является таким же ИП, как и все другие, но только с определенным кодом ОКВЭД (ОК 029-2014. ред 2), а именно 49.32 с расшифровкой «Деятельность такси». Именно поэтому таксисты, чтобы открыть бизнес, могут выбирать себе тип налогообложения.

Согласно налоговому законодательству ИП имеют право платить налоги согласно таким системам:

  • ОСНО — основная, которая предполагает внесение в бюджет страны 13% от своих доходов НДФЛ плюс 18 % от НДС. Это базовый метод начисления и оплаты, но он считается самым трудоемким в процессе начисления, а также при нем платить придется больше.
  • ЕНВД – единый налог на вмененный доход. Сумма к оплате при выборе такой системы налогообложения зависит от количества посадочных мест в транспорте, используемом для перевозки, который зарегистрирован на данного ИП. В то же время ЕНВД может платить предприниматель на такси не во всех регионах. Важно: в 2018 г. ЕНВД продлен до 2021 года.
  • ПСН – система оплаты налогов, которая действует на основе купленного патента. Она может стать выгодной альтернативой ЕНВД в тех регионах, где для перевозки пассажиров он недоступен. Сумма этого налога, а именно стоимости патента, также зависит от количества машин у ИП на такси.
  • УСН – упрощенная система оплаты налогов. Расчет суммы может происходить по двум схемам на выбор предпринимателя и составлять либо 6% от суммы дохода, либо 15% от разницы прибыли и расходов.

Какой тип налогообложения наиболее выгодный

Чтобы правильно выбрать систему налогообложения для индивидуального предпринимателя, который в 2019 году  решил открыть бизнес и будет заниматься перевозкой пассажиров на такси, необходимо не только просчитать, сколько он будет платить в госбюджет из своей прибыли, но также учесть документацию для заполнения и отчетности в органы налогового контроля.

ОСНО считается абсолютно непрактичной для предпринимателей- таксистов. Кроме налога на доходы и суммы от НДС необходимо постоянно фиксировать все финансовые операции. То есть каждый приход и расход необходимо будет подтверждать соответствующим образом. Сделать это без бухгалтерского опыта работы практически нереально, что в свою очередь понесет расходы на зарплату.

ЕНВД практикуется многими ИП, которые занимаются перевозкой пассажиров на такси. Но есть некоторые ограничения по возможности перехода на этот тип оплаты налогов:

  1. не во всех регионах код экономической деятельности «Деятельность такси» относится к тем, которые имеют право перейти на ЕНВД;
  2. применять ЕНВД может ИП, который использует для совершения своей предпринимательской деятельности не более 20 транспортных средств.

Расчет ЕНВД проводится согласно нормам НК РФ, ст. 346.27. Формула для того, чтобы узнать, сколько необходимо платить, выглядит следующим образом:

Базовая доходность (Вмененный доход)*количество посадочных мест*коэффициент-дефлятор*15%* корректирующий коэффициент, где

  • базовая доходность для автотранспортных услуг равна 6000 рублей,
  • посадочное место – это место для сидения пассажиров. Их количество установлено в техпаспорте производителя транспорта либо может быть определено ответственными государственными органами технического надзора. Для такси принято считать 4 посадочных места.

Коэффициент –дефлятор на 2017 год равен 1,798. Корректирующий коэффициент  устанавливается в регионе регистрации индивидуального предпринимателя и может быть от 0,005 до 1.

То есть,  предприниматели, которые оказывают услуги перевозки пассажиров на такси, должны платить от нескольких рублей в месяц, если корректирующий коэффициент на самом низком уровне. Но в то же время ЕНВД имеет также свои проигрышные моменты:

  • отчетность сдается ежеквартально;
  • необходимо очень аккуратно и грамотно оформлять все финансовые документы, что очень трудно, если ты сам предприниматель и водитель одновременно;
  • ЕНВД действует только до 2021 года.

Хотя для тех, кто использует нанятых работников, именно единый налог является оптимальным по системе налогообложения.

ПСН имеет также ряд своих преимуществ. Но в то же время, сколько платить в данном случае также зависит от количества транспорта, который используется для ведения предпринимательской деятельности.  Стоимость патента рассчитывается  не просто для одного ИП, а с учетом возможной прибыли на каждую машину. Кроме этого, если предприниматель использует нанятых сотрудников, то при ПСН их не может быть более 15 человек.

Наиболее оптимальной для предпринимателей- таксистов является УСН. Это связано с такими ее преимуществами:

  • оплачивать необходимо всего 6% от дохода либо 15% от разницы между прибылью и расходами, предприниматель сам выбирает в данном случае, сколько платить;
  • ведение бухгалтерской документации требует минимальных усилий и временных затрат;
  • допускается для всех ИП.

Сопоставляя все системы оплаты налогов необходимо тщательно учитывать все «за» и «против». В случае возникновения вопросов лучше обращаться за консультацией к налоговикам, чтобы позже не проиграть.

Нужно ли ККТ таксистам

Законодательством РФ предусмотрено, что ИП должны использовать в своей работе ККТ. Но для предпринимателей, которые занимаются транспортировкой пассажиров, допускается работа без нее. Хотя это совсем не означает, что нет необходимости оформления документов при получении денег от клиента. Это необходимо учесть для тех, кто планирует открыть ИП.

Предприниматель, который оказывает услуги перевозки пассажиров, обязательно должен выдавать пассажирам бланки строгой отчетности.  Пока нет установленной формы для таксистов. Но есть обязательные реквизиты, которые должны присутствовать на документе:

  • название, серия и номер данного бланка на оплату услуг такси;
  • название клиента;
  • дата оформления;
  • цена услуги;
  • реквизиты уполномоченного лица от ИП.

Печать можно поставить с помощью таксометра, прибора, который проводит все расчеты таксиста и может выдавать чек.

За невыполнения требований о выдаче БСО предусмотрена ответственность:

  • лишение права применения права льготных систем налогообложения;
  • на водителя налагается штраф 1000 рублей;
  • на ИП налагается штраф 10000 рублей.

Поэтому лучше соблюдать все правила, чтобы не уменьшать свои же доходы и не платить лишнего. В целом же предпринимательство в сфере перевозок пассажиров достаточно прибыльный бизнес, которым можно заниматься в 2019 году.

  • ipmaster
  • Распечатать

Источник: https://ipexperts.ru/biznes/idei/nalogi-dlya-ip-taksi.html

Можно ли водителю такси оформить самозанятость

Последнее обновление 2019-04-20 в 18:49

На сегодняшний день регистрация в качестве такси проста — созданы удобные программы с автоматической оплатой тарифа, удаленными фотоотчетами, возможностью выбора заказов. Благодаря этому очень многие граждане подрабатывают или работают полностью таксистами на личных и арендуемых автомобилях. Один из самых популярных таксопарков и для клиентов, и для водителей — Яндекс.Такси. Как платят налоги самозанятые граждане в Яндекс.Такси?

Читайте также  Транспортный налог на снегоболотоход

Может ли водитель быть самозанятым?

Первый вопрос — а нужно ли вообще таксисту регистрироваться самозанятым? Ведь до сих пор граждане спокойно работали и не платили с получаемых доходов никакие налоги. Придет ли налог, если подрабатывать в такси?

В вопросе такси и налога на профессиональный доход (НПД) сначала обратимся к Налоговому кодексу России. Согласно ст.208 НК РФ доходы от транспортных средств, в т.ч. от автомобилей, в части перевозок относятся к доходам от источников в РФ. По ст.217 НК РФ не предусмотрено освобождение для такой деятельности. Следовательно, таксисты являются плательщиками НДФЛ, хотят они того или нет. Значит, они обязаны уплачивать 13% с выручки. Альтернатива — регистрация ИП и уплата налогов по спецрежиму.

Другой вопрос в том, что ИФНС пока не отслеживает физических лиц, занимающихся таксоперевозками, как и многих других самозанятых. Но с точки зрения законодательства при выявлении таких доходов и деятельности физлицо вправе привлечь к административной и налоговой ответственности.

А благодаря новому закону о налоге на профессиональный доход таксист может стать самозанятым. Несмотря на отсутствие поименного списка видов деятельности для самозанятых граждан в 2019 году, работа в такси соответствует общим требованиям федерального закона № 422-ФЗ от 27 ноября 2018 года, следовательно, таксистам можно применять этот режим обложения.

Плюсы для перешедших на НПД таксистов:

  • не нужно регистрировать ИП;
  • не нужна касса (все ИП с июля 2019 года обязаны иметь онлайн-кассу);
  • не нужно платить ни НДФЛ, ни НДС, ни другие налоги;
  • уплачивается 4% с частных заказов и 6% — с корпоративных;
  • первое время представляется вычет в размере 10 000 рублей — снижение ставок до 3% и 4% соответственно;
  • безопасная деятельность в рамках закона, нет рисков быть пойманным на уклонении от налогообложения;
  • для тех, кто работает только в такси, — возможность формировать справку о доходах (нужна для получения социальной помощи, частных коммерческих услуг), которая недоступна работающим в «тени».

.

Важно! Регистрация в качестве плательщика налога на профессиональный доход не зависит от наличия лицензии такси для самозанятых, вида таксопарка, размера доходов или их полного отсутствия.

Как оформить самозанятость в Яндекс.Такси:

  1. Установите приложение «Мой налог». Его можно скачать бесплатно для платформ Android и iOS.
  2. Нажмите на кнопку регистрации. Обратите внимание — иностранные граждане могут регистрироваться только через личный кабинет налогоплательщика.
  3. Выберите территорию. Пока доступные только 4 региона страны. Но возможно расширение налога и на другие субъекты РФ.
  4. Укажите телефон.
  5. Отсканируйте паспорт — откройте в лицевой части, наведите камеру.
  6. Сделайте свою фотографию. Ее можно будет поменять в будущем. Дайте подтверждение действий морганием в камеру.

На этом регистрация окончена. Далее добавляйте доходы по мере их получения.

Если до этого вы работали как ИП и платили по спецрежиму, то в течение месяца со дня регистрации нужно подать в ИФНС уведомление о прекращении работы на спецрежиме, иначе ваш статус самозанятого будет аннулирован.

Закон о самозанятых в отношении такси имеет общие требования:

  • за год вы зарабатываете не больше 2 400 000 рублей;
  • не работаете по трудовому договору;
  • если работаете по договору гражданско-правового характера, то вашим заказчиком не является лицо, бывшее вашим работодателем за последние 2 года;
  • вы не госслужащий и не муниципальный служащий.

Важно!
Доход, полученный в натуральной форме, не облагается налогом на профессиональный доход.

Если вы на какое-то время перестали работать в такси, то не нужно закрывать деятельность. Вам просто не будет начисляться налог. Даже при сумме налога менее 100 рублей, вам не нужно платить, сумма переходит на следующий месяц.

ФНС России заявила, что не будет контролировать, насколько правдивы самозанятые указывают доходы в приложении, но, с другой стороны, плательщик НПД обязан выдавать заказчикам чеки — они формируются в приложении и направляются на электронную почту клиента.

Как будут платить налоги самозанятые таксисты?

В Яндекс.Такси и в других таксофирмах налоги платятся одинаково:

  • от частных клиентов — 4% с выручки, в т.ч. чаевые;
  • от корпоративных клиентов — 6%.

Уплата производится каждый месяц. Вам придет уведомление до 12-го числа следующего месяца прямо в приложении. К уведомлению будет прикреплено платежное извещение. По нему вы можете платить предпочтительным способом:

  • через банкомат;
  • в кассе банка;
  • через платежные терминалы;
  • через интернет-банкинг;
  • в электронных кошельках, в т.ч. через Яндекс.Деньги.

Можно прикрепить к приложению «Мой налог» свою дебетовую карту и платить с нее непосредственно через свой профиль. Оплата производится до 25-го числа следующего месяца. Платить нужно каждый месяц.

Несколько нюансов:

  • если вы решили прекратить работу таксистом либо не хотите быть плательщиком НПД, вы можно сняться с регистрации через приложение — вам не нужно посещать ИФНС; налоговые органы уверяют, что ни при каких обстоятельствах не будут отслеживаться банковские карты физических лиц — даже после утраты статуса плательщика НПД;
  • вы можете работать самозанятым в такси и одновременно заниматься деятельностью по договорам ГПХ или по трудовому законодательству; единственный вид запрещенного совмещения — НПД и другие спецрежимы;
  • самозанятые таксисты могут работать на арендуемых транспортных средствах;
  • после регистрации вы обязаны работать в пределах региона, который указали место ведения деятельности.

Итоги

  1. Таксисты относятся к самозанятым.
  2. Регистрация происходит через приложение «Мой налог».
  3. Самозанятые таксисты обязаны высылать всем клиентам чеки — они создаются в приложении.
  4. Уплата налога на профессиональный доход производится каждый месяц на основании уведомлений от ИФНС, которые приходят в приложении.

  5. Можно работать в такси и быть трудоустроенным по ТК РФ.
  6. Нельзя совмещать работу индивидуальным предпринимателем на других спецрежимах и налог на профессиональный доход.
  7. При доходах от самозанятости более 2 400 000 рублей работать с налогом на самозанятых невозможно.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Источник: https://NalogBox.ru/nalogi/nalog-dlya-samozanyatyh/mozhno-li-voditelyu-taksi-oformit-samozanyatost/

Как получить лицензию самозанятому лицу в такси и начать работать

Закон о самозанятых гражданах стал действовать на территории Российской Федерации с 1 января 2019 года. В соответствии с ним к данной категории лиц относятся те, кто работает сам на себя (без работодателя) и не привлекает к труду наемных работников. Это няни, сиделки, репетиторы, помощники по хозяйству, арендодатели жилья. Входят в эту группу и водители такси. Как получить этот статус, и какими правами/обязанностями обладают самозанятые таксисты?

Есть два общих регламента, регулирующих деятельность самостоятельно занятых граждан, и таксисты не являются исключением:

В этих нормативно-правовых актах указано, кто такие самозанятые лица, какие налоги они уплачивают, и каким критериям должны соответствовать. В ФЗ №422 приведен перечень базовых условий:

  • отсутствие работодателя;
  • неприменение труда наемных работников;
  • лимит по доходу – до 2,4 млн. руб. в год;
  • ставка уплачиваемого налога – 4 или 6%;
  • занятие определенными видами деятельности;
  • работа в определенном регионе (Москва, Московская область, Калужская область, Татарстан).

Также в законодательных нормативах приведен перечень направлений деятельности, не относящихся к самостоятельной занятости.

Что значит стать самозанятым в такси

Предпосылкой для легализации частных водителей стал Пятый Евразийский форум международного уровня и масштаба. Именно в рамках его программы была проведена презентация системы, способствующей узакониванию деятельности этих специалистов. Нынешняя ситуация такова, что незаконно работающие частные водители создают конкуренцию официальным перевозчикам и одновременно с этим способствуют удовлетворению спроса на услуги такси.

Но вести деятельность законно они не могут. Ведь многие водители получают малые суммы средств, и уплата с них взносов в ПФР и ФСС, а также НДФЛ при регистрации ИП отнимет их существенную часть. С другой стороны, государство утрачивает возможность контроля деятельности таких работников, из-за чего в проигрышном положении находятся все участники этих взаимоотношений. Именно для таких таксистов и была внедрена система самостоятельной занятости, которая позволяет:

  • зарегистрировать деятельность;
  • легализовать доход;
  • избежать претензий со стороны налоговых служб;
  • сократить суммы уплачиваемых налогов.

Чтобы воспользоваться ее возможностями, необходимо закрепиться в российском законодательстве в качестве самостоятельно занятого гражданина. Регистрация ИП не требуется, все, что нужно – купить патент на срок от 1 месяца. Для работы водители используют два приложения – «Таксометр» и «Мой налог». Первое способствует определению количества клиентов и километров, второе – расчету и автоматической уплате налогов. Представители Правительства РФ убеждены, что данный подход позволит обеспечить «выход из тени» миллионов граждан, осуществляющих пассажирские перевозки.

Все, что необходимо сделать самозанятым лицам – пройти процедуру аккредитации в любом таксопарке, с которым они желают иметь сотруднические отношения. Его функции традиционно заключаются в следующем:

  • перечисление суммы оплаты патента;
  • передача сведений в налоговую службу.

Основным катализатором перехода самозанятых таксистов в новый статус является цифровая экономика. Главное преимущество подобных разработок заключается в исключении использования бумажного документооборота. Что касается патента, он представляет собой набор данных, внесенных в специальную базу. Официально он может быть представлен на мобильном устройстве. Декларация тоже отсутствует.

Читайте так же:   Последние новости по самозанятым гражданам в РФ на 2019 год

Как получить лицензию

Получение лицензии предполагает следование определенному набору правил:

  • строгое соответствие автотранспорта установленным нормам и стандартам;
  • наличие в машине нужного комплекта оборудования;
  • необходимый водительский стаж.
Читайте также  Налог ФЛ что это?

Получение лицензии является обязательным. Конкретно водителю она дает следующие преимущества:

  • возможность получения налогового вычета, позволяющего снизит ставку с 4 до 3% и с 6% до 4%;
  • отсутствие необходимости оплаты услуг парку такси, т. к. деятельность осуществляется водителем строго на самого себя.

Получить этот документ можно как в самостоятельном порядке, так и с помощью специализированных организаций, обеспечивающих поддержку по любому вопросу. В первом случае необходимо обратиться в специальную службу аккредитации, а затем подтвердить этот факт в налоговой инспекции.

Как уже отмечалось, самостоятельно занятый таксист уплачивает налог на профессиональный доход. Его доходом признаются все поступления от клиентов, задекларированные в приложении «Мой налог». Ставки тарифов, по которым производится уплата налогов, следующие:

  • 4% — при организации перевозки частных лиц;
  • 6% — в случае проведения корпоративных поездок (оказания услуг юридическим лицам – организациям).

Если таксист имеет право на пользование льготными условиями, он уплачивает 3% и 4% соответственно.

Порядок работы

Алгоритм действий перед началом работы и при фактическом осуществлении деятельности выглядит следующим образом:

  • регистрация в качестве гражданина, осуществляющего самостоятельную деятельность;
  • получение лицензии;
  • верификация в приложении «Мой налог»;
  • установка сервиса «Таксометр»;
  • работа с клиентами.

Система автоматически учитывает полученные доходы, определяет суммы налогов, требуемых к уплате, и перечисляет их в налоговую инспекцию. Поэтому личного визита контролирующих инстанций можно избежать.

Перечень документов

Самостоятельно занятым таксистом может стать частный водитель – физическое лицо, а также индивидуальный предприниматель. Все, что нужно сделать – пройти процедуру регистрации в приложении «Мой налог», а затем в течение 30 дней отказаться от использования прежнего режима налогообложения. Перечень документов является минимальным:

  • удостоверение личности (граждане РФ обычно предъявляют паспорт);
  • уведомление о прекращении использования прежнего режима налогообложения;
  • лицензия, позволяющая осуществлять деятельность в качестве таксиста;
  • партнерский договор с таксопарком.

Прежде чем приступить к работе, самозанятый таксист должен выбрать таксопарк, на базе которого он будет работать. В Российской Федерации их количество велико. Предварительно стоит ознакомиться с условиями сотрудничества, предлагаемыми каждым из них. Соглашение обязательно содержит следующие пункты:

  • ФИО частного водителя;
  • наименование компании;
  • реквизиты сторон;
  • контактные данные;
  • условия оплаты труда;
  • права и обязанности;
  • сумма зарплаты (тарифа);
  • даты, подписи.

Такой договор является гарантией защиты интересов водителя и дисциплинирует его.

Путевые листы для самозанятых таксистов

Путевой лист включает в себя следующие сведения:

  • название таксопарка, в котором водитель осуществляет свою деятельность;
  • ФИО водителя;
  • паспортные данные (серия, номер);
  • отметки, характеризующие степень исправности автотранспортного средства (результаты техосмотра);
  • итоги медосмотра водителя, совершенного перед рейсом и после него;
  • сведения о маршруте, по которому движется автомобиль.

В соответствии с нормами ст. 6 Федерального закона №259 водитель освобождается от обязанности владения путевым листом в следующих ситуациях:

  • пассажиры и багаж не перевозятся;
  • перевозка не относится к товарам и грузам;
  • в процессе деятельности не используется автобус (а также троллейбус, трамвай).

В иных ситуациях наличие путевого листа обязательно. В случае его отсутствия работнику грозит штраф в сумме 500 — 6000 рублей.

Чтобы иметь представление о тонкостях работы в службе такси в качестве самозанятого водителя, необходимо ознакомиться с отзывами реальных людей.

Денис, 33 года

Раньше работал на ИП. С ЗП 30 000 платить взносы и НДФЛ было невыгодно. Хорошо, что сейчас появился новый режим, который позволяет экономить и работать легально.

Недавно зарегистрировался как водитель, не жалею. Все, что нужно – просто установить приложение, которое считает все вместо тебя. Нет никаких сложных документов и расчетов. В 2019 году даже штрафов нет!

Лично я благодарен государству за то, что оно заботится о своих гражданах и позволяет им работать не по найму, как большинство людей, а на себя.

Личный кабинет в приложении «Мой налог» является простым и понятным. В нем можно посмотреть следующую информацию:

  • количество поступлений;
  • сумма полученного дохода;
  • период времени, за который поступил доход;
  • величина налога к уплате.

В персональных кабинетах таксопарков водители смогут также получить информацию о количестве клиентов, дальности и маршрутах поездок, тарифах, полученных суммах.

Плюсы и минусы

Преимущества работы в качестве самозанятого водителя очевидны:

  • возможность удаленной регистрации в приложении;
  • автоматических расчет налогов;
  • изъятие процента исключительно с реального дохода;
  • отсутствие фиксированных взносов;
  • отсутствие деклараций и кассового оборудования.

Самостоятельная занятость в такси станет выгодной для лиц, которые подрабатывают, а также, если годовой доход не превышает 2,4 млн. руб.

Ответы на наиболее популярные вопросы по работе самозанятых в такси представлены ниже.

Рекомендуем другие статьи по теме

Источник: https://ZnayBiz.ru/nalogi/spec-rezhimy/samozanyatost/rabota-v-taksi.html

Налогообложение ИП в 2017 году оказывающих услуги такси

Довольно часто в повседневной жизни приходится прибегать к услугам частного транспорта. Деятельность индивидуальных предпринимателей, оказывающих услуги по перевозке пассажиров, широко распространена. Для желающих заняться подобным видом бизнеса становится актуальным вопрос: какие налоги платит таксист — ИП?

Для того чтобы разобраться, какие обязан платить ИП (такси) налоги в 2017году, необходимо изучить разрешенные для этого вида деятельности системы налогообложения. Предприниматели, предоставляющие подобный вид услуг, могут выбрать одну из предлагаемых систем (в зависимости от условий региона проживания):

  • Общая система (ОСНО);
  • Вмененка (ЕНВД);
  • Упрощенка (УСН);
  • Налогообложение на основе патента (ПСН).

Чтобы понять, какая система налогообложения наиболее выгодна ИП для такси и сколько платить налогов, нужно иметь представление о каждой (здесь можно прочитать о всех существующих налогах).

Общая система разрешена для всех видов деятельности в любых регионах страны, устанавливается при регистрации ИП по умолчанию, если предприниматель не подаст заявление на использование иной системы. Однако ее использование крайне невыгодно. Помимо НДФЛ, придется начислять и уплачивать НДС, а также ежеквартально подавать декларации, причем, только при использовании ТКС (телекоммуникационных систем связи). Обычно предприниматели, не имеющие больших объемов выручки, стараются избежать ОСНО.

ЕНВД ― один из наиболее распространенных вариантов. Налоги ИП (такси) платит фиксированные ежеквартально, в зависимости от количества автомобилей в наличии. Возможно уменьшение суммы налога на размер уплаченных страховых взносов в ПФ за себя или работников. Но в применении ЕНВД существуют некоторые ограничения:

  • если численность работников, вид деятельности которых попадает под ЕНВД, превышает 100 человек;
  • количество собственного или арендованного транспорта не должно превышать 20 единиц;
  • в некоторых регионах РФ ЕНВД не используется (например, в г. Москве), подробности стоит уточнить в местном отделении ФНС.

УСН ― еще один льготный режим налогообложения. Существует в 2-х вариантах: доходы (6%) и доходы за минусом расходов (15%). К тому же ставка налога может быть понижена. На территории Крыма, например, некоторое время действуют льготные ставки.

ПСН ― патентная система. Предпочтительна для регионов, действие ЕНВД в которых запрещено. Но общее количество наемных работников для права применения ПСН не может превышать 15 человек. Предприниматели покупают патент на определенный срок, тем самым уплачивая налог, рассчитанный из потенциально возможного полученного дохода.

Команда сайта Мир Бизнеса рекомендует всем читателям пройти Курс Ленивого Инвестора, на котором вы узнаете как навести порядок в личных финансах и научиться получать пассивный доход. Никаких заманух, только качественная информация от практикующего инвестора (от недвижимости до криптовалюты). Первая неделя обучения бесплатная! Регистрация на бесплатную неделю обучения

Расчет налога на ЕНВД

Если в регионе осуществления деятельности разрешено использование ЕНВД, предприниматель может выбрать эту систему. Чтобы понять, насколько это выгодно, необходимо рассчитать, какой налог платит ИП (такси) на ЕНВД.

Пример 1. ИП осуществляет деятельность по перевозке пассажиров в г. Твери. Количество посадочных мест ― 12. Решением властей региона ЕНВД на территории г. Твери с указанным видом деятельности действует. Значение К2 равно 0,4 для указанного количества посадочных мест. Общее значение К1 на 2017 год ― 1,798. Ставка налога равна 15%. Отработано в квартале 3 месяца.

Рассчитывается ЕНВД по формуле

ЕНВД = базовая доходность*общее количество посадочных мест*К1*К2*количество месяцев*15%

Сумма ЕНВД =1500*10*1,798*0,4*3*15%= 4855 руб.

Нужно помнить! Полученная сумма может быть уменьшена либо на величину уплаченных фиксированных платежей в этом периоде за самого ИП в размере 100% (при условии отсутствия наемных работников), либо на 50% на уплаченные страховые взносы за работников.

Расчет налога на ПСН

Для сравнения требуется узнать, какой налог ИП (такси) платит на тех же условиях при применении ПСН, если патент куплен на 3 месяца? Сумма налога в этом случае будет зависеть от количества автомобилей (3 шт.).

Региональным законодательством г. Твери установлен потенциальный доход для данного вида деятельности ― 1 800 000 рублей. Корректирующий коэффициент на 2017 год равен 1,147. Ставка налога ― 6%.

Стоимость патента на 3 месяца равна 1 800 000*1,147*3*6%=30969 рублей.

Налоги ИП (такси) при использовании УСН рассчитываются исходя из полученных фактически доходов. Для этого необходимо использовать данные таксомоторных счетчиков. При наличии небольших расходов целесообразнее будет использовать УСН с объектом налогообложения доходы (6%). Полученные доходы умножаются на ставку 6%. Результат можно, как и в случае с ЕНВД, уменьшить на сумму фиксированных платежей ИП или взносов за наемных работников.

Приведенные выше примеры характерны лишь для одного региона ― г. Твери. Более подробно получить информацию про ИП для такси и сколько платить налоги в 2017 году можно в местных отделениях ФНС. Там предоставят информацию следующего характера:

  • возможно ли использование ЕНВД;
  • размер потенциального дохода для ПСН;
  • значения К2 и размер базовой доходности для ЕНВД.
Читайте также  Налог на имущество нулевка

Проанализировав полученные данные и сопоставив информацию, можно сделать вывод о предпочтительности той или иной системы и понять, как платить налоги ИП такси. Например, УСН и ЕНВД платятся после окончания квартала (до 25 числа). Декларация по УСН предоставляется каждый год до 30 апреля, по ЕНВД ― ежеквартально до 20 числа.

Важно! При ПСН предприниматель предварительно оплачивает сумму патента сразу или частями. Декларацию подавать не нужно.

Нюансы работы ИП такси можно узнать из этого видео:

Не стоит забывать, какую бы систему налогообложения не выбрал бы ИП, существует обязанность уплаты фиксированный взносов в ПФ. Их начальный размер равен в 2017 году 23 400 руб. При получении дохода свыше 300 000 рублей, размер взносов увеличивается еще на 1 % от превышающей установленную сумму выручки.

(средняя оценка: 2,23 из 5)
Загрузка…

Источник: https://mir-biz.ru/nalogooblozhenie/nalogooblozhenie-ip-taksi/

Налог на такси

Патент на такси выгодно оформлять предпринимателям, которые занимаются частными пассажирскими перевозками, а также тем, кто работает в таксопарках и берут автомобили в аренду. Многие таксопарки работают по схеме, которая предполагает не трудоустройство граждан в качестве водителей, а по договору услуг с индивидуальными предпринимателями.

Вид деятельности такси попадающий для ПСН: Оказание услуг по перевозке пассажиров автомобильным транспортом.

Условия применения ПСН для перевозки пассажиров

  • Сотрудников в штате не более 15 человек

Необходимые документы для перехода на ПСН

  • Копия паспорта индивидуального предпринимателя
  • Копии ИНН и ОГРНИП
  • Копия договора аренды автомобиля (договор лизинга) или СТС на автомобиль, который будет использоваться в качестве такси

Воспользуйтесь нашими услугами по оформлению патента!

Мы вам поможем:

  • определить относится ли Ваш вид деятельности к патентной системе налогообложения (ПСН)
  • рассчитать стоимость патента для вашей деятельности
  • оформить необходимые документы для получения патента
  • подать документы на получение патента в ИФНС
  • зарегистрировать ИП (если необходимо)

Выберите подходящий вариант оформления патента

Пакет «Патент-1»Пакет «Патент-макси»Пакет «ИП + Патент»Пакет «ИП + Патент макси»
Оформление заявления для оформления патента Оформление пакета документов для оформления патента Оформление пакета документов на регистрацию ИП Оформление пакета документов на регистрацию ИП
Подача документов в ИФНС (без участия клиента)* Подготовка заявления по переходу на УСН Подготовка заявления по переходу на УСН
Получение готовых документов в ИФНС Оформление пакета документа для оформления патента Оформление пакета документов для оформления патента
Передача готовых документов клиенту Помощь в открытии счета в банке (Сбербанк, Точка, Тинькофф) Сопровождение клиента в ИФНС на регистрацию ИП + Патент (либо подача без участия клиента*)
Получение готовых документов в ИФНС (без участия клиента)*
Либо сопровождение клиента в ИФНС на выдачу готовых документов.
Передача готовых документов клиенту
Помощь в открытии счета в банке (Сбербанк, Точка, Тинькофф)
Срок — 1 день Срок 7-10 дней (в зависимости от сроков ИФНС Срок – 1-2 дня Срок – 7 дней регистрация ИП, 7-10 дней до получения патента.
2200 руб. 4500 руб. 4700 руб. 5900 руб.

* Дополнительно потребуется нотариально заверенная доверенность на нашего сотрудника (примерная стоимость услуг нотариуса 1200 руб.)

Для таксопарков действует специальное предложение по оформлению ИП + Патенты для водителей — 15% скидка при заказе от 5 комплектов документов

ДО ПОДАЧИ ДОКУМЕНТОВ В ИФНС НА ОФОРМЛЕНИЕ ПАТЕНТОВ ДЕЙСТВУЮЩИЕ С 1 ЯНВАРЯ 2019 г. ОСТАЛОСЬ

Смотрите видео о патенте на пассажирские перевозки для получения более подробной информации.

Почему выгодно заказывать услуги по оформлению патентов в ФЭП

Вы получите:
1. Быстрое и качественное выполнение заказа
2. Платежные документы для оплаты налога ПСН
3. Книгу учета доходов ПСН + образец заполнения
4. Бесплатные консультации наших специалистов на все время действия патента

Что нужно сделать, чтобы начать с нами сотрудничество?

Для заказа услуги позвоните нам по телефону 8(495)162-64-24 или нажмите «Заказать» и мы сами Вам перезвоним и обсудим детали сотрудничества.

Мы оказываем услуги по г.Москве и Московской области.

Обязательно ли приезжать к нам в офис для получения услуги?

Мы всегда рады гостям и готовы встретить вас у нас в офисе, угостив вкусным кофе, но если вы не располагаете достаточным свободным временем, то мы начинаем работу сразу же после получения от вас необходимых документов по электронной почте. Если понадобится получить от вас оригиналы документов, то наши специалисты смогут с Вами встретиться в удобном для Вас месте.

Стоимость патента (налог) на такси в Москве зависит от количества наемных сотрудников

Количество наемных работниковСтоимость патента на 12 мес. за один автомобиль
1 18 000 руб.
от 2 до 15 120 000 руб.

Стоимость патента (налог) на такси в Московской области зависит от количества транспортных средств, используемых в качестве такси

Количество автомобилейСтоимость патента на 12 мес.
1 автомобиль 13 845 руб.
2-3 автомобиля 57 366 руб.
более 3-х автомобилей 64 498 руб.

Преимущества патентной системы налогообложения:

  • не нужно платить налог по УСН, НДС.
  • не нужно сдавать налоговую декларацию
  • патент можно получить в любое время. Срок действия патента можно выбирать на усмотрение предпринимателя
  • не нужно использовать кассовый аппарат
  • упрощенный порядок учета

Остались вопросы? Звоните +7 495 162-64-24

Дополнительные услуги

Наименование услугиСтоимость
Внесение изменений в ОКВЭД (подготовка заявления) 1500 руб.
Уведомление Роспотребнадзора (подготовка заявления) 1000 руб.
Курьерская доставка документов по г.Москве 300 руб.
Постановка ККМ на учет 1900 руб.
Подключение к электронному документообороту с ИФНС Бесплатно

Как открыть ИП для такси: пошаговая инструкция

А также рекомендуется указать дополнительные коды:

  1. 63.99 «Деятельность информационных служб прочая, не включенная в другие группировки». Этот код понадобится, если у ИП будет своя диспетчерская служба.
  2. 52.21.29 «Деятельность вспомогательная прочая, связанная с автомобильным транспортом»;

2. Заполнить заявление по форме № Р21001.

Образец заявления можно найти на сайте nalog.ru .

В течение пяти рабочих дней налоговая инспекция осуществит регистрацию ИП.

Налогообложение ИП в 2019 году оказывающих услуги такси

Однако ее использование крайне невыгодно. Помимо НДФЛ, придется начислять и уплачивать НДС, а также ежеквартально подавать декларации, причем, только при использовании ТКС (телекоммуникационных систем связи).

Обычно предприниматели, не имеющие больших объемов выручки, стараются избежать ОСНО. ЕНВД ― один из наиболее распространенных вариантов.

Налоги ИП (такси) платит фиксированные ежеквартально, в зависимости от количества автомобилей в наличии.
ИП, оказывающие услуги по перевозки пассажиров могут осуществлять расчеты наличными с населением без использования ККТ.

Однако при получении денежных средств от заказчика они обязаны выдать ему бланк строгой отчетности.

— наименование, серию и номер БСО на оплату пользования легковым такси; — наименование заказчика (фрахтовщика); — дату выдачи квитанции на оплату пользования легковым такси; — стоимость пользования легковым такси; Печать БСО возможна с помощью таксометра, оборудованного автоматизированной системой, которая предназначена для расчета стоимости перевозки пассажиров и багажа легковым такси по установленным тарифам на единицу пробега и (или) единицу времени пользования транспортным средствам, с возможностью оформления БСО со всеми необходимыми реквизитами.

Налогообложение ип услуги такси

Я бы рекомендовал Вам лучше заключить агентский договор с водителями, согласно которому не Вы им платите деньги, а Вы им ищите клиентов (передаете заявки), а они платят Вам за это агентское вознаграждение.

Эта схема очень часто используется при работе с агрегаторами такси и она позволяет Вам не платить налоги и взносы за водителей (налоги они при этом сами обязаны будут заплатить).

Общая система разрешена для всех видов деятельности в любых регионах страны, устанавливается при регистрации ИП по умолчанию, если предприниматель не подаст заявление на использование иной системы.

Система налогообложения для деятельности такси в 2019 году

Обладатели обращаются в налоговую инспекцию максимум несколько раз за 1 год: первый раз для подачи документов, а второй – для получения патента.

В том случае, если по завершению календарного года выяснится, что прибыль была более чем 60 миллионов рублей, право на использование патента для такси аннулируется. Помимо этого, при численности штата в 17 и более сотрудников патент также подлежит аннуляции.

Краткая инструкция как открыть такси с нуля

Еще один вопрос, который лучше решить сразу при регистрации, — выбор налогового режима для вашего бизнеса.

Подробнее о налогообложении, достоинствах и недостатках налоговых режимов, вы можете прочитать статьи на нашем сайте. Для налогообложения такси мы рекомендуем один из специальных режимов: ЕНВД, патентную систему налогообложения или УСН.

При этом, следует обратить внимание на ограничения для применения этих режимов.

Ип такси: налогообложение 2019 года

Платить за лицензию в 2019 году для работы на такси в каждой области также придется по-разному.

Единым для всех является срок, на который оформляется этот документ-разрешение на автотранспортные услуги.

Выдается лицензия минимум на 5 лет.

То есть те, кто хочет просто попробовать, что такое работа таксиста, не смогут официально всего на месяц-два открыть ИП по перевозке пассажиров.

Бухгалтерский учет и расчет налога ЕНВД для услуг такси

В обязательном порядке водитель должен проходит медицинское освидетельствование, процедура на самом деле является формальной, но отметка в путевом листе должна быть обязательна.

Источник: https://rebuko.ru/nalog-na-taksi/